景谷傣族彝族自治县第二小学2019年度部门预算编制说明 发布日期： 2019年04月22日 景谷傣族彝族自治县第二小学 2019年度单位预算 二〇一九年四月 目录 第一部分 单位概况 第二部分 2019年单位预算情况说明 第三部分 2019年 “三公”经费财政拨款预算情况说明 第四部分 名词解释 附 录 2019年单位预算表 一、部门财务收支总体情况表 二、部门收入总体情况表 三、部门支出总体情况表 四、部门财政拨款收支总体情况表 五、 部门一般公共预算本级财力安排支出情况表 六、 部门基本支出情况表 七、 部门政府性基金预算支出情况表 八、部门财政拨款支出明细表（按经济科目分） 九、部门一般公共预算“三公”经费支出情况表 十、项目支出绩效目标表 十一、部门政府采购情况表 按照预算管理的相关规定，目前部门预算的编制实行全口径预算管理，即收入和支出全部纳入预算管理，全部收入和支出都反映在预算中。 第一部分 单位概况 一、基本职能及主要工作 （一）单位主要职责 实施小学义务教育，促进基础教育发展，小学学历教育，促进学生健康发展，为社会培养基础人才。 （二）机构设置情况 纳入2019年单位预算编报的单位共1个，分别是景谷傣族彝族自治县第二小学。其中：财政全供给单位1个，部分供给单位0个，特殊供给单位0个，自收自支单位0个；财政全共计单位中行政单位0个，参公管理事业单位0个，非参公管理事业单位1个。部门在职人员编制58人，其中：行政编制0人，事业编制58人。在职实有53人，其中：财政全供养1人，非财政供养0人。离退休人员45人，其中：离休1人，退休44人。 （三）重点工作概述 2019年工作计划 1.加增强责任意识。 2.加强学校管理。 3. 进一步促进教育均衡发展。 4.提升教育质量。 5. 进一步加强师生思想道德建设。 6. 进一步改善办学条件。 7.全力抓好教育扶贫工作 按照自治县委、自治县人民政府关于打赢教育精准脱贫攻坚战的总体部署、《教育脱贫攻坚督查指标》及教育脱贫成效巩固提升“百日行动”问题清单，认真进行整改落实。 （1）加大排查力度，重点排查辖区内适龄青少年是否存在辍学、非建档立卡户家庭是否存在因学导致返贫情况。 （2）继续抓好教师进村巩固扶贫成效工作，利用周末开展好教师网格化管理包保工作。 （3）加大教育惠民政策宣传力度，进一步提高群众对教育惠民政策知晓率。 （4）全力抓好教育系统“挂包帮、转走访”，支持派出的驻村扶贫工作队员开展好驻村扶贫工作。 （5）加大扶贫政策宣传力度，切实抓好教育系统工作队员驻村工作。 （6）抓好学校安全工作。做好制度化和规范化管理，开展全县教育体育系统扫黑除恶专项斗争工作，推进“平安校园”、“平安法治校园”创建工作，确保全系统安全稳定。 8.积极开展教师培训工作。 9.为把我校办成特色学校开展好各项工作。 二、单位预算编制情况 景谷二小部门编制2017年部门预算的指导思想根据全面贯彻落实党的十八大精神，认真落实中央以及省、市、县委和县政府决策部署，紧紧围绕中心工作，突出民生重点，体现预算公共性、科学性、有效性和规范性，强化部门综合预算管理，逐步建立公开、透明、规范、完整的预算制度。 基本原则：坚持依法理财、统筹兼顾，加强预算管理，强化政府性资金管理，统筹安排各项财力；严格控制行政成本，优化调整支出结构，集中财力办大事，保证政策落实和重点支出的需要；牢固树立过“紧日子”的思想，规范项目支出管理，提高预算编制精细化水平；加强预算绩效管理，提高资金使用效益；积极发挥财政职能作用，为经济社会发展和民生改善提供坚实保障。 编制方法：学校将预算编制，增强政府资金使用合力全面加强政府资产、资源、资金管理，将行政事业单位各项资金全部纳入预算，统一管理，统一安排。健全政府预算体系，规范编制专项收入及支出预算，提高年初预算到位率；加大政府性预算、社保基金预算与公共财政预算衔接力度，统筹安排好政府各项收支。 总体思路：学校按财政编制要求上报主管部门，报送时经单位主要负责人审核后上报。部门预算编制说明、相关的编制依据、工资表、基础数据库软件规定格式输入电子文本。本单位部门预算执行情况的预测和分析、单位根据核定的各项支出、分功能科目、经济科目、资金来源到预算编制科目。 第二部分 2019年单位预算情况说明 一、预算单位收入情况 （一）单位财务收入情况 2019年单位财务总收入10,322,270.27元，其中：一般公共预算10,322,270.27元，政府性基金收入0元，国有资本经营收益0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，其他收入0元,财政专户管理的教育收费0元，上年结转收入0元。 （二）财政拨款收入情况 2019年单位财政拨款收入10,322,270.27元，其中：本年收入10,322,270.27元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款10,322,270.27元（其中本级财力0元，专项收入0元，执法办案补助0元，收费成本补偿0元，其他非税收入安排支出0元，国有资源（资产）有偿使用收入0元），财政专户管理的收入0元，政府性基金财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。 二、预算单位支出情况 2019年单位预算总支出10,322,270.27元，其中：基本支出10,322,270.27元，占总支出的100％，项目支出0元，占总支出的0元。 （一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况 2019年单位一般公共预算当年拨款 10,322,270.27元，比2018年预算数增加 2,572,260.72 元，增长33.19%。 1.2050202小学教育：2019年预算数为6496031元，比2018年增加407685元，增长6.7%，主要用于教师工资支出以及办公用经费支出。 2.2059999其他教育支出：2019年预算数56200元，比2018年56200元，增长0%。主要用于“三类人员”工资。 3.2080502事业单位离退休:2019年预算数为1205112元，比2018年预算数增加1113600元，增长1216.89%。主要用于事业单位离退休教师工资。 4.2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出：2019年预算数为957619.8元，比2018预算数增加116530.59元，增长25.31%。主要用于机关事业单位养老保险支出。 5.2080506事业单位医疗:2019年预算数为132739.1元，比2018年预算数增加0%。主要用于机关事业单位职业年金缴费支出。 6.2101102事业单位医疗:2019年预算数为510237.9元，比2018年预算数减少9797.3元，下降1.88%。用于事业单位医疗。 7.2101103公务员医疗补助:2019年预算数为296741.52元，比2018年减少96373.84元，比2018年增加48.1%。用于公务员医疗补助。 8、2101199其他行政事业单位医疗支出:2019年预算数为115530.39元，比2018年增加29954.05元，增加35%。用于主要用于：失业保险费支出、行政事业单位生育保险、行政事业单位工伤保险。 9.2210201住房公积金，2019年预算数为552058.56元，比2018年预算数增加552058.56元，增加0%。用于住房公积金支出。 （二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况 1.30101基本工资：2019年预算数为2334564元，其中（其中：基本支出2334564元，项目支出0元）。 2．30102类津贴补贴：2019年预算数为1770864元，其中（其中：基本支出1770864元，项目支出0元）。 3．30103类奖金：2019年预算数为1760463元，其中（其中：基本支出1760463元，项目支出0元）。 4．30107绩效工资：2019年预算数为495060元，其中（其中：基本支出495060元，项目支出0元）。 5.30108机关事业单位基本养老保险缴费，2019年预算数为957619.8元，其中（其中：基本支出957619.8元，项目支出0元）。 6.30109职业年金缴费，2019年预算数为132739.10元，其中（其中：基本支出132739.10元，项目支出0元）。 7.30110职工基本医疗保险缴费，2019年预算数为478809.9元，其中（其中：基本支出478809.9元，项目支出0元）。 8.30111公务员医疗补助缴费，2019年预算数为296741.52元，其中（其中：基本支出296741.52元，项目支出0元）。 9.30112其他社会保障缴费，2019年预算数为146958.39元，其中（其中：基本支出146958.39元，项目支出0元）。 10.30113住房公积金，2019年预算数为552058.56元，其中（其中：基本支出552058.56元，项目支出0元）。 11.30199其他工资福利支出：2019年预算数为56200元，其中（其中：基本支出56200元，项目支出0元）。 12.30201办公费支出，2019年预算数为135080元，其中（其中：基本支出135080元，项目支出0元）。 13.30301离休费，2019年对个人和家庭的补助离休预算数为121512元，其中（其中：基本支出121512元，项目支出0元）。 14.30302退休费，2019年对个人和家庭的补助预算数为1083600元，其中（其中：基本支出1083600元，项目支出0元）。 三、市对下专项转移支付情况 （一）列入市对下专项转移支付项目清单项目情况 无 （二）与中央、省配套事项 无 （三）按既定政策标准测算补助事项 无 四、预算收支增减变化情况说明 （一）基本支出情况 2019年用于保障景谷县二小机构正常运转的日常支出10240358.27元，包括基本工资，津贴补贴等工资福利支出占基本支出的98.68%；办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费（商品和服务支出）占基本支出的1.32%。 （二）基本支出预算变动的主要原因 与2018年7665001.55元对比增加2575356.72元，变动的主要原因是：按财政局要求发放退休教师生活补助以及按国家政策调资。 （三）项目支出情况 无 （四）项目支出预算变动的主要原因 2018年和2019年没有项目。 五、其他公开信息 （一）机关运行经费 无。 （二）政府采购预算情况 根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预，2019年单位政府釆购预算共涉及采购项目0个0元，其中政府釆购货物项目0个预算0元、政府釆购工程项目0个预算0元、政府釆购服务项目0个预算0元。 （三）国有资产占有使用情况 鉴于截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况需要在完成2018年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此将在公开2018年度单位决算时一并公开部门截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况。 2019年单位预算未安排购置车辆，未安排购置单价50 万元及以上的通用设备，未安排购置单价100万元及以上的专用设备。 （四）预算绩效情况 2019年实行绩效目标管理的项目0个，涉及一般公共预算当年拨款0元。 第三部分 2019年“三公”经费财政拨款 预算情况说明 2019年单位“三公”经费财政拨款预算安排公务接待30000元，公务接待费30000元。 2019年“三公”经费预算数较2018年“三公”经费预算数增加30000元，增加0%。 一、因公出国（境）经费 2019年单位根据预算排，拟安排出国（境）经费预算0元，较2018年无变动。 二、公务接待费 2019年单位拟安排公务接待费预算30000元，较2018年的0元增加30000元，主要是由于教学工作导致增加。主要用于接待教研教学正常（范围）产生的费用。 三、公务用车购置及运行维护费 无 第四部分 名词解释 一、一般公共预算拨款收入：指财政当年拨付的一般公共预算资金。 二、政府性基金预算拨款收入：指财政当年拨付的政府性基金预算资金。 三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。 四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业 收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。 五、上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。 六、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。 七、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 八、住房保障支出（类）住房改革支出（款）：指行政事业单位用财政拨款资金和其他资金等安排的住房改革支出。 九、结转下年：指年度预算安排、因客观条件发生无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。 十、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、曰常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业费、公务用车运行维护费以及其他费用。 十一、“三公”经费口径说明 （一）“三公”经费 按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，纳入市级财政预算管理的“三公”经费，是指市级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 （二）“三公”经费预算数 指市级各部门（含下属单位）从年初预算批复中安排用于因公出国（境）费、公务用车购置及运行费、公务接待费的预算数（包括基本支出和项目支出）。